Libérez le potentiel du CELIAPP : critères d’admissibilité, économies d’impôt et placements!
Lancé en 2023, le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) est un compte enregistré qui permet aux acheteurs d’une première propriété d’accumuler plus rapidement la somme nécessaire à leur mise de fonds. Ce compte combine à la fois les avantages du régime enregistré d’épargne-retraite (REER) et du compte d’épargne libre d’impôt (CELI).
Pour commencer, voici quatre éléments clés à connaître sur le CELIAPP.
Qui peut ouvrir un CELIAPP?
Pour ouvrir ce type de compte, vous devez être un résident canadien âgé d’au moins 18 ans ou 19 ans (selon la province ou le territoire) et de moins de 71 ans. Vous ne devez pas avoir possédé de maison au cours des quatre dernières années. Si vous ou votre conjoint êtes propriétaire d’une habitation qui n’est pas votre résidence principale, comme un immeuble locatif, vous pourriez quand même être admissible.
Comment maximiser les cotisations à un CELIAPP
Il faut d’abord savoir que les fonds du CELIAPP peuvent être utilisés dans les 15 ans suivant l’ouverture du compte. Vous pouvez cotiser jusqu’à 8 000 $ par année, pour un total de 40 000 $ à vie.
Contrairement au REER, dans le cadre duquel les droits de cotisation inutilisés peuvent être reportés indéfiniment, le CELIAPP permet de reporter un maximum de 8 000 $ de droits de cotisation inutilisés chaque année. Autrement dit, le plafond de cotisation par année est de 16 000 $, soit la limite de 8 000 $ de l’année en cours combiné à la limite de 8 000 $ de l’année précédente. Si vous passez plusieurs années sans cotiser à votre CELIAPP, vous pourriez manquer de temps pour utiliser tous vos droits reportés.
Étant donné que les cotisations excédentaires à un CELIAPP peuvent entraîner des pénalités, il est essentiel de respecter les plafonds de cotisation. Un suivi des dépôts et une utilisation optimale des règles de report existantes peuvent permettre d’accéder à la propriété plus tôt.
Il est important de se rappeler que, contrairement au REER, les droits de cotisation ne commencent à s’accumuler qu’à la date d’ouverture du compte. Donc, même si vous ne prévoyez pas d’effectuer de dépôts, vous auriez tout intérêt à ouvrir un compte. Comment investir avec Fidelity
Avantages fiscaux d’un CELIAPP
Le CELIAPP offre d’importants avantages fiscaux aux futurs acheteurs d’une première propriété. Tout comme les cotisations à un REER, les cotisations à un CELIAPP sont déductibles d’impôt, ce qui peut donner lieu à un remboursement au moment de la déclaration de revenus. Comme c’est le cas d’un CELI, il n’y a pas d’impôt à payer en cas de retrait pour l’achat d’une première propriété.
Il convient de noter que les périodes de déclaration des cotisations à un CELIAPP et à un REER diffèrent légèrement. Les cotisations versées à un REER au cours des 60 premiers jours de l’année civile peuvent être incluses dans la déclaration de revenus de l’année précédente, tandis que les cotisations versées à un CELIAPP peuvent être seulement appliquées à l’année au cours de laquelle elles sont versées.
Ne vous inquiétez pas si, finalement, l’achat d’une propriété ne se concrétise pas dans un délai de 15 ans, soit la durée de vie maximale du compte. En effet, si vous changez d’avis et ne prévoyez plus de devenir propriétaire, les fonds du CELIAPP peuvent être transférés dans un REER et continuer à fructifier pour l’avenir.
Les placements admissibles à un CELIAPP
Vous avez le choix de divers investissements pour vous aider à diversifier votre portefeuille, notamment des fonds communs de placement, des fonds négociés en bourse (FNB), des actions et des obligations. Bien que le CELIAPP procure des avantages fiscaux, il comporte également certains risques. Il est donc important de faire des choix éclairés pour profiter pleinement des possibilités offertes par un CELIAPP. Afin de prendre des décisions avisées et conformes à vos objectifs financiers, il vous faudra examiner attentivement votre situation personnelle. Il peut donc s’avérer fort utile de faire appel à un conseiller en placements, puisque ce dernier peut vous conseiller pour élaborer une stratégie de placement en fonction de vos besoins uniques et de votre tolérance au risque.
Le CELIAPP offre bon nombre de possibilités pour les acheteurs d’une première propriété. Veillez à comprendre ses spécificités et à prendre des décisions réfléchies, et vous vous rapprocherez d’un avenir financier plus sûr et de l’accession à la propriété.
Faites les premiers pas dans cette voie : téléchargez notre guide complet sur le CELIAPP pour obtenir toutes les informations nécessaires pour commencer.
